自動仕訳が生成されず総勘定元帳に反映されない
販売・経費・入出金の取引を登録しても自動仕訳を生成できず、取引データだけが残って総勘定元帳や試算表へ反映されません。
GENZ, Inc.
経理・財務部門向け
会計システムの
経理・財務部門向け
会計システムのソフトウェアテスト
会計システムの刷新は確認する範囲が多岐にわたります。取引登録から仕訳、税区分、締め、移行データまでを通して、決算の数値が合うかを確かめます。
支援事例
支援実績5,000件以上
会計システムでよくある不具合
会計システムの不具合は、登録画面だけでなく、自動仕訳、総勘定元帳、試算表、税額集計、移行後の残高に現れます。取引から決算まで数値をたどり、経理担当者が帳票上で確かめられる現象として整理します。
自動仕訳が
確定した仕訳を締め後に権限外で修正できてしまう
会計期間のロックや承認経路が働かず、締め後の確定仕訳を権限のない担当者が過去日付のまま修正できてしまいます。
課税・非課税の税区分と税率が誤って集計される
取引の課税・非課税・対象外の区分や適用税率を取り違え、仕訳単位の税額と申告用の消費税集計を誤って計算します。
移行後に開始残高・繰越残高が元の帳簿と一致しない
旧システムの残高や過去仕訳を変換する際に欠損や重複が生じ、移行後の開始残高・繰越残高が元の帳簿と合わなくなります。
補助科目や取引先の残高が総勘定元帳と一致しない
勘定科目と補助科目、取引先コードの対応が崩れ、補助残高を合計しても総勘定元帳の残高と一致しない状態になります。
残存した不具合により生じる問題
仕訳や税額の不具合が残ると、試算表の差額調査、決算の再集計、監査・税務対応へ作業が連鎖します。経理部門の決算日程と経営報告にも影響します。
静的テスト（レビュー）でおさえるべき観点
仕様書だけでなく、業務フロー、仕訳ルール、税設定、権限表、移行計画、連携仕様を照合します。実行前に判断条件や転記関係の欠落を見つけ、動的テストで確かめる範囲を明確にします。
取引から元帳・試算表への反映漏れを防ぐ
取引登録から自動仕訳・試算表への反映までの照合
販売・仕入・経費・入出金の登録条件から、自動仕訳、総勘定元帳、試算表へ反映するまでを業務フローに照らします。取消や修正を含む仕訳ルールを読み解きます。
確認する資料
- 業務フロー図
- 仕訳ルール
税区分・端数処理の誤適用を防ぐ
課税区分・端数処理・インボイス対応を含む税額の計算と集計
課税区分、適用税率、端数処理、適格請求書への対応を税設定と業務ルールに突き合わせます。仕訳単位の税額から申告用集計までの一貫性を確かめます。
確認する資料
- 税設定資料
締め後修正と繰越の不整合を防ぐ
月次・年次の締め処理・修正仕訳・翌期繰越の扱い
会計期間の設定、月次・年次の締め、取消、修正仕訳、翌期繰越を経理部門の締め手順と照合します。締め後に操作できる役割と承認経路を洗い出します。
確認する資料
- 締め処理手順書
- 権限設定書
マスタと残高の参照ずれを防ぐ
勘定科目・補助科目・取引先の各マスタと残高の整合
勘定科目、補助科目、取引先、部門の各マスタと残高の参照関係を設定資料に突き合わせます。科目体系の変更後も過去データを集計できるか確かめます。
確認する資料
- マスタ一覧
- 残高照合表
移行・外部連携の欠損と重複を防ぐ
開始残高の移行と外部連携の取込・重複防止の確認
開始残高と過去仕訳の移行に加え、販売・経費・銀行・固定資産から受け取るデータの単位と順序を整理します。再取込時の重複防止条件を記録します。
確認する資料
- データ移行設計書
- インターフェース仕様書
動的テストの設計・実行のポイント
経理部門の受け入れテスト工数を踏まえ、取引から帳票を期待結果付きのテストケースへ整理し、稼働判断の証跡を残します。
STEP 01
取引種別ごとの仕訳シナリオと期待結果を整理する取引別の仕訳期待値を整理
どう確かめるか
取引種別ごとの仕訳シナリオと期待結果を整理する
売上・仕入・経費・入出金・振替の取引種別ごとに、入力条件、生成される自動仕訳、元帳と試算表への反映を期待結果として定め、受け入れテストのシナリオで検証します。
- 01売上・仕入・経費・入出金などの取引種別を並べる
- 02自動仕訳と元帳反映の期待結果を定める
- 03業務シナリオごとの判定基準を統一する
OUTPUT仕訳一覧
STEP 02
税率切替を含む税区分と端数処理の境界値を検証する税区分・端数処理の境界を検証
どう確かめるか
税率切替を含む税区分と端数処理の境界値を検証する
課税区分や税率の切替日、端数処理で結果が分かれる境界の直前・境界・直後をケースにします。税額と申告用集計が期待値に一致するか検証します。
- 01課税・非課税・対象外の条件を分ける
- 02税率切替と端数処理の境界値を選ぶ
- 03税額と申告用集計の期待値を用意する
OUTPUTテスト項目書
STEP 03
移行前後の残高と件数を段階的に突合し原因を切り分ける移行前後の残高・件数を突合
どう確かめるか
移行前後の残高と件数を段階的に突合し原因を切り分ける
開始残高、繰越、過去仕訳の件数と金額を科目別・期間別に分け、移行前後で段階的に突合します。差が出た単位を狭め、欠損・重複・誤変換を切り分けます。
- 01新旧システムの残高と件数を段階的に比べる
- 02欠損・重複・誤変換を勘定科目別に切り分ける
- 03移行データの欠損・重複・誤変換を記録する
OUTPUT移行突合記録
STEP 04
実施条件・証跡・未確認範囲を稼働判断へつなぐ未確認範囲を稼働判断へ
どう確かめるか
実施条件・証跡・未確認範囲を稼働判断へつなぐ
実施条件、期待結果、実際の結果を帳票・画面・ログと対にして記録します。未実施範囲と残存リスクも明示し、経理部門が稼働可否を判断できる報告にまとめます。
- 01実施条件・期待結果・実結果を証跡と対にする
- 02未実施範囲と締め後修正の残るリスクを整理する
- 03経理部門が稼働可否を判断できる形にまとめる
OUTPUT稼働判断用結果表
私たちGENZが、このようなソフトウェアテストを代行します
だから第三者へのアウトソースが合理的です。コスト・品質の両面で、内製だけに抱え込まない選択肢を用意します。
OUTSOURCING RATIONALE
THIRD-PARTY VERIFICATION
01
必要な時に必要な分だけ
人日単位のアサインで固定費を抱えず、繁忙期に増減できます。
02
独立した視点で品質を底上げ
独立した検証で偏りを排し、監査に使える客観的な記録を残せます。
03
専門ノウハウを即戦力で
JSTQB認定エンジニアが在籍し、対象領域固有の検証知見を育成期間なしに活用できます。
専門知識を持ったテストエンジニアが、第三者の視点でテストするメリット
- 開発側の思い込みや先入観に影響されず、仕様の抜け漏れを検出できる
- テスト技法にもとづく境界値・異常系の網羅で、見逃しを減らせる
- 開発チームがテスト工数から解放され、開発に専念できる
5,000件以上の実績に裏付けられた会計システム検証
GENZは5,000件以上のソフトウェアテスト・第三者検証の実績を基に、導入ベンダーや経理部門と役割を分けます。テスト計画から実行、報告までを支援し、決算数値の確認に伴走します。
会計業務起点の横断テスト設計
機能一覧ではなく、取引登録から仕訳、締め、決算までの業務シナリオを起点に、金額への影響と検出しにくさから確認範囲を設計します。
仕訳・税・締め・マスタを一体で確認
仕訳、税額、締め処理、各マスタ、移行データを分けず、処理のつながりと決算数値への影響を一体で確かめます。
既存の導入体制に合わせた支援
テスト設計、実行支援、受け入れテストの補助から、導入ベンダー・経理部門・プロジェクト管理部門に不足する役割を整理します。
未確認範囲まで整理した稼働判断用の報告
試算表・総勘定元帳の差額を証跡とひもづけ、未突合の勘定科目と締め後修正に残るリスクを、経理部門の稼働判断へ渡します。
ご相談から報告書と改善支援を納品するまでの流れ
対象範囲と判断基準を先に合わせ、進捗と残るリスクを共有しながら進めます。
ヒアリングで対象範囲を具体化する
対象システム、拠点、扱うデータ、連携先、業務フロー、リリース時期を確認し、未検証領域を可視化します。
テスト計画と優先順位を合意形成
事故影響、変更量、利用頻度、代替手段の有無から優先順位を定め、必要な工数と計画を具体化します。
テスト実施と進捗・課題を毎回共有
実施状況、発見事項、阻害要因、追加確認が必要な仕様を共有し、終盤のまとめ出しを避けます。
報告書納品と再テスト支援まで実施
テスト完了レポートに結果、証跡、未実施範囲、残留リスクを整理し、修正後の再テスト条件まで引き継ぎます。
5,000件以上の対応実績
会計システムのテスト範囲と優先順位をGENZに相談する
仕様書やドキュメントが未整備でも大丈夫。人日単位の柔軟なアサインで対応します。資料請求・無料相談・見積依頼など、お気軽にご連絡ください。